Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Что делать если налог на проданную машину приходит». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Транспортный налог начисляется владельцу автомашины, т.к. реализация транспортных средств производится по стандартным договорам купли-продажи. Узнать о смене владельца в автоматическом режиме у налоговой службы не получиться. Ведь только в Росреестре проводится регистрация договоров на продажу недвижимости.
Владелец автомобиля не ставит его на учет — что делать?
При продаже автомобиля очень важно подписать договор и акт приема передачи для того, чтобы в последующем иметь возможность снять ее с учета в ГИБДД (если новый владелец не зарегистрирует авто на себя), обжаловать штрафы и налог.
Ситуация, когда новый собственник не регистрирует машину на себя, очень распространена и причины могут быть разные — либо у вас купил машину перекупщик, который еще не нашел покупателей, либо у человека проблемы с документами и он пока не может осуществить регистрационные действия, либо новый владелец умышленно не ставит на учет, преследуя какую то свою выгоду.
Также нужно понимать, что если вы машину сдали в салон по системе traid-in — вы остаетесь собственником автомобиля до оформления купли продажи с новым собственником.
Салон выступает всего лишь агентом между вами и покупателем, получая комиссионное вознаграждение.
В таком случае авто может не ставится на учет очень долгое время — пока машина не будет продана в салоне и все это время именно вы будете нести бремя уплаты транспортного налога.
Еще одна из распространенных ошибок и заблуждений — продажа авто по «генеральной доверенности», откуда вообще пошел данный миф — не понятно.
Выдавая доверенность вы не перестаете быть собственником автомобиля, доверенное лицо получает неограниченные права в отношении вашего автомобиля, в том числе право продажи.
Захочет — продаст, не захочет — не продаст, а все штрафы будет получать именно собственник транспортного средства.
Главный вывод — обязательно оформляйте надлежащим образом договор купли продажи и акт приема передачи автомобиля, укажите паспортные данные покупателя в договоре.
Пришел налог на проданную машину (порядок действий):
— если автомобиль продан по доверенности
Вам нужно обратиться в органы ГИБДД с заявлением о снятии с учета транспортного средства. Как только Вы это сделаете, налоги начисляться не будут. Можно попробовать и такой вариант — подать заявление на его розыск.
— при смене владельца
Если перерегистрация автомобиля на нового владельца была произведена по всем нормам, а транспортный налог все равно пришел на Вас. Здесь возможных причины может быть две:
- Органы ГИБДД не сообщили информацию в ИФНС
- Информация не дошла до налоговой службы.
Ваши действия:
- Возьмите справку в госавтоинспекции о том, что машина действительно перерегистрирована на нового владельца;
- Напишите заявление в службу ИФНС, из которой приходят уведомления, о том, что владельцем Вы не являетесь. Укажите в нем дату заключения договора купли-продажи и дату прекращения регистрации на Вас. Подкрепите свое заявление справкой из ГИБДД и ксерокопией договора о продаже авто.
В случае, когда все вышеперечисленные меры предприняты, заявления в вышестоящие органы власти написаны, а уведомление о налоговой задолженности вновь лежит в почтовом ящике. - Убедитесь, что новый владелец зарегистрировал машину на себя. Если связи с ним остались и человек адекватен, можно уточнить информацию у него. Возможно, человек просто не знал требований закона и не поставил на учет авто. Вам потребуется отдать ему все уведомления и проконтролировать процесс перерегистрации.
- Связь с новым владельцем удается установить или он отказывается от уплаты налогов. Смело пишите исковое заявление в суд. Для решения такой проблемы есть еще два метода: написать заявление в госавтоинспекцию об утилизации машины или ее краже; разорвать договор купли-продажи в одностороннем порядке. Ответчик понесет все затраты по ведению судебного процесса и оплатит все налоговые задолженности.
Как снять автомобиль с учета после его продажи
Перед продажей транспортного средства его не нужно снимать с регистрации. Данная процедура проводится вместе с постановкой на учет новым хозяином. Информация о том, что у автомобиля уже другой владелец, сохраняется в базе ГИБДД и сразу поступает в налоговую службу.
Но не всегда эта схема работает правильно. Например, в системе произошел сбой, либо новый автовладелец оказался недобросовестным и не поставил автомобиль на учет. В этом случае старый владелец будет вынужден платить штрафы и налоги за другого человека. Чтобы избавиться от проблемы, нужно подать заявление в Госавтоинспекцию с указанием о том, что машина за ним не числится.
Кроме того, в ГИБДД нужно предъявить доказательства: копию договора купли-продажи, технический паспорт ТС. Наиболее действенным способом является снятие автомобиля с учета. Тогда новый хозяин быстро найдется и приедет решать вопрос в ГИБДД.
Сотрудники Госавтоинспекции советуют при составлении договора купли-продажи сразу записывать в паспорт технического средства данные о продаже. Еще лучше с этих документов сделать копии и хранить у себя. Однако, это не избавляет от технических неполадок системы налоговой службы.
Если пришел ошибочно начисленный налог на машину, необходимо как можно быстрее поставить в известность контролирующий орган. Но что делать с долгом до того, как налоговая служба внесет корректировки? Налогоплательщик может следовать одной из нижеприведенных тактик:
- Оплатить всю сумму, указанную в налоговом уведомлении. Это избавит вас от начисления пени и других мер наказания за просрочку. После внесения корректировок образуется переплата. Деньги, оплаченные излишне, можно либо оставить в счет уплаты другого налога, либо забрать. Первый вариант неудобен тем, что образовавшейся переплатой можно закрыть только налог на автотранспорт. Поэтому, если у вас нет другой машины, средства будут «висеть», пока она не появится. Недостаток второго варианта в том, что процесс возврата переплаты займет немало времени. Если вы решили вернуть деньги обратно, нужно обратиться в налоговую инспекцию с заявлением.
- Заплатить только ту часть, с которой вы согласны. Например, транспортное средство находилось у вас до 1 июля 2016 года, то есть полгода. Но налог пришел на весь год. Вы можете оплатить только половину задолженности, а остальное оспорить. Это избавит вас от начисления пени и наложения ограничений, а также сведет к минимуму риск судебного разбирательства.
- Оставить долг не закрытым. Это имеет смысл только если новое скорректированное уведомление должно прийти на мизерную или нулевую сумму. Но стоит учесть, что отказ от уплаты налога ведет к штрафам и другим мерам наказания.
Причины, почему транспортный сбор приходит к бывшему владельцу авто
- Наиболее частая причина такой ситуации – неточная информация в базе фискальной службы. Если авто было продано недавно, то не исключено, что сведения в налоговую инспекцию просто не поступили. Технические ошибки также вполне допустимы.
- Вторая по частоте причина – регистрация ТС за прежним собственником. Проблема появляется в том случае, если в установленный законодательством срок новый владелец не зарегистрировал на себя авто.
- И еще одна причина столь неприятной ситуации – передача ТС по доверенности. Такая схема продажи авто была распространена в конце прошлого века. Юридически при оформлении доверенности не происходит передача прав на владение автомобилем, поэтому при таких сделках для ГИБДД и, соответственно, налоговиков владелец ТС не меняется.
Что делать, когда пришел запрос об уплате сборов на проданный автомобиль, зависит от некоторых факторов.
Информация для начисления транспортного налога
Она поступает в налоговую инспекцию из местного отделения инспекции государственного движения. От транспортного налога освобождаются только собственники автомобилей, снятых с учета, а также автомобилей признанных угнанными. Других оснований для освобождения от уплаты транспортного налога законодательными актами РФ не предусмотрено.
Что делать, если вы получили уведомление о необходимости уплатить налог на уже проданную машину?
Вообще обязанности об уведомлении налоговой инспекции о продаже автомобиля лежат на новом собственнике, на том лице, которое указано в паспорте транспортного средства. При продаже автомобиля заключается договор купли – продажи, затем новый собственник занимается снятием с учета автомобиля и перерегистрацией автомобиля на нового владельца. Информация в налоговую инспекцию попадает из отделения ГИБДД. В этой цепочке на том или ином этапе может произойти сбой, и уведомление о необходимости уплаты налога может получить прежний собственник. Что делать в таком случае? Можно ли предупредить возникновение подобной ситуации заранее?
Пришел транспортный налог на проданный автомобиль. Инструкция, что делать
Автовладелец по закону уплачивает транспортный налог за прошлый год до 1 декабря. Если машина еще была у вас в собственности в 2020 году, то вы должны заплатить налог до декабря 2021-го.
Размер налога и реквизиты для оплаты налоговая присылает в уведомлении. Оно может прийти по почте, появиться в личном кабинете налогоплательщика на сайте ФНС или на «Автоналогах». Обычно такое письмо приходит до конца октября.
Если владелец продал и снял автомобиль с учета, он все равно должен уплатить налог — за те месяцы, когда машина еще была у него в собственности. При этом считаются все полные месяцы, а также последний при условии, что машину зарегистрировали на нового владельца позднее 15 числа.
Арсений продал машину в феврале 2020 года, 17 февраля новый собственник перерегистрировал ее на себя. В 2021 году Арсений получит налоговое уведомление с требованием заплатить налог за два месяца — с января по февраль. Это одна шестая от обычного налога. Арсении должен будет погасить долг до 1 декабря 2021-го.
Что делать, если пришла налоговая квитанция?
Если человеку, недавно продавшему машину, приходит уведомление о необходимости уплаты транспортного налога, то ему следует предпринимать действия, направленные на опровержение актуальности платежного уведомления. Отсутствие реакции со стороны получателя будет расцениваться представителями Налоговой службы как уклонение от уплаты налогов, что подлежит наказанию в виде применения санкций и начисления дополнительных штрафов. Чтобы избежать неприятностей, продавцу автомобиля необходимо:
- Установить причину ошибки, повлекшей оформление квитанции.
- Разобраться с периодами налогообложения, поскольку возможно счет пришел за временной период, в который бывший автовладелец считался собственником объекта налогообложения.
- Оплатить задолженность, в случае выяснения факта ее актуальности.
- Связаться с покупателем, который возможно не переоформил машину или продолжает ей пользоваться на основании доверенности, для улаживания конфликта мирным путем.
- Обратиться в МРЭО или в Налоговую службу с целью обоснованного и документально подтвержденного отказа от оплаты ТН.
При выявлении продавцом авто неправомерности в действиях уполномоченного органа, рекомендуется обратиться в МРЭО для получения справки о перерегистрации машины на нового хозяина. Документ подтверждает правоту бывшего автовладельца. Его наличие обоснует оформленную в Налоговую службу претензию и станет причиной корректировки единой базы данных. Если причиной недоразумений является личная оплошность автовладельца, то ее необходимо устранить, предварительно оплатив начисленный налог. Счет на оплату может прийти в случае, если покупатель не переоформил машину в ГИБДД. Продавец может узнать об этом посредством запроса в МРЭО по номеру и модели машины. В такой ситуации придется встретиться с покупателем и решать вопрос мирным путем, посредством выдвижения требования уплаты налогов и ускорения процесса перерегистрации. В противном случае можно отозвать доверенность и заявить в полицию об угоне машины. При оформлении сделки договором купли-продажи все вопросы и претензии, возможно решить только в судебном порядке.
Данные о смене владельца поступили, но из-за ошибки исполнителя извещение направлено на вас
А может быть и так, что даже произведя все эти действия, через некоторое время вы обнаружите, что налоговая задолженность продолжает висеть на вас. Или в налоговой инспекции выяснится, что налог начислен на вас по ошибке.
Помните: государственная машина устроена таким способом, что у любого чиновника любого уровня есть руководитель, работа которого состоит в том, чтобы исправлять ошибки подчиненных и, буде такие выявятся, провести с ним работу по недопущению ошибок в дальнейшем. Традиции нашей страны требуют подобную работу проводить в виде разносов, наказаний и других физических и моральных воздействий на нарушителя, дабы и ему впредь неповадно было, и внукам заказал.
Поэтому, если вы узнаете, что налог требуют оплатить в результате ошибки нерадивого налогового чиновника, обращайтесь к руководителю отдела или инспекции. Пишите заявление, к которому приложите справку из ГИБДД. Как правило, уж таких действий бывает с запасом достаточно, чтобы ошибку исправили.
Разумеется, любые действия налоговой инспекции можно оспорить в суде, особенно если у вас на руках имеются доказательства, к которым относятся договор купли-продажи и справка МРЭО ГИБДД и вы убеждены, что налог вам начислен на период, когда автомобиль уже не был зарегистрирован на вас. Но эпопеи с судами, зачастую длящиеся годами, — это, как говорят, уже совсем другая история.
До свидания, дорогие мои читатели. Не забывайте подписываться на новинки блога, делитесь своими новыми знаниями с друзьями и знакомыми и приглашайте их на наши беседы.
Почему приходит извещение на проданное авто
Нередко владельцы продали машину, а налог приходит, что делать в такой ситуации – совершено непонятно, так же, как непонятно и то, почему это происходит. В этом случае не стоит сразу паниковать или злиться на службы ГИБДД и налоговой. Причины, почему приходит транспортный налог за проданный автомобиль, можно выяснить у налоговиков либо у покупателя автомобиля. Существует несколько ситуаций, при которых бывшему владельцу могут начисляться суммы налога за транспорт:
- Органы начислили налог за прошлый год. Налоги оплачивают в текущем году за прошедший, поэтому после продажи могут ещё приходить квитанции для оплаты налога за время, на протяжении которого человек владел автомобилем в предыдущем году.
- Ошибка налоговой или автомобильной инспекции. Налоговики могли допустить ошибку в начислениях за прошлые годы и после её выявления присылают владельцу исправленную квитанцию за прошлые годы (не больше 3 предшествующих лет). Госавтоинспекция могла неверно внести данные при регистрации нового владельца автомобиля или при передаче этих данных в инспекцию.
- Продажа машины осуществлялась не через договор купли-продажи. При продаже владельцы иногда выбирают вместо оформления договора передачу транспортного средства по доверенности. В таком случае собственник автомобиля не меняется, а потому владелец продолжает платить за своё имущество.
- Покупатель не переоформил машину на себя. Нормы закона не обязывают владельцев снимать транспорт с учёта перед его продажей. Собственник может ограничиться передачей документов на автомобиль новому владельцу и подписанием договора купли-продажи. В этом случае новый владелец обязан осуществить регистрацию автомобиля на своё имя на протяжении 10 дней с момента сделки.
Это основные причины отправления квитанции бывшему владельцу транспортного средства.
Что может повлиять на налоговую ставку?
- Силовая установка транспортного средства, то есть соответственно мощность двигателя, тяга реактивного двигателя или показатели валовой вместимости. В итоге избрали расчетные величины – это одна лошадиная сила для автомобиля, одна килограмм-сила для реактивных двигателей, одна тонна ходовой единицы. И если вам до сих пор приходит налог на проданную машину, то вы продолжаете платить в среднем от 12 до 150 рублей за одну лошадиную силу двигателя бывшего автомобиля, который уже удовлетворяет потребности в движении и скорости другого водителя.
- Пробег имеющегося автомобиля, а также срок его эксплуатации.
- Стоимость транспортного средства. Если она высокая, то ставка налога повышается.
Отметим, что законом предусмотрен дифференцированный подход, когда могут обращать внимание на срок полезного использования транспортного средства. Так что если к вам уже несколько лет приходит налог на проданную машину, то еще пару лет, и ставка начнет постепенно уменьшатся. Но от этого легче не становится, правда? Платить за воздух много лет все же не охота!
Машина продана, а налог приходит
Случается так, что машину продал, а налог приходит, то обратитесь в ГИБДД, так как после продажи автомобиля и его регистрации, эта служба обязана направить в адрес налоговой инспекции уведомление о смене собственника транспортного средства и, следовательно, налогоплательщика. Таким образом, налог может приходить в двух случаях: либо новый собственник транспортного средства не поставил автомобиль на регистрационный учет (в этом случае нужно проделать одно из действий, предложенных выше), либо виноваты сами инспекторы ГИБДД, которые не направили в налоговую необходимую информацию, или она до налоговой инспекции не дошла.
Если уведомление действительно не было получено налоговой службой по каким-либо причинам, то необходимо донести до налоговиков эту информацию самостоятельно. Для этого Вам придется обратиться в ГИБДД и запросить у них справку о смене собственника транспортного средства. В этой справке должна быть указана дата регистрации автомобиля и дата заключения договора купли-продажи транспортного средства. С этой справкой нужно отправиться в налоговую инспекцию по месту жительства (контактную информацию Вы сможете найти в уведомлении о необходимости уплаты налога). Здесь Вам нужно написать заявление на имя руководителя, где указать, что автомобиль в настоящее время принадлежит другому человеку, в связи с чем Вы просите рассчитать налог на определенное лицо. К этому заявлению следует приложить взятую в ГИБДД справку.
Почему налог за проданный автомобиль может приходить даже после переоформления авто?
- Налог за проданный автомобиль начислен с задержкой или уведомление пришло позже обычного.
При получении уведомления первым делом проверьте дату. Вполне возможно, что налог начислен еще за тот период, когда проданным автомобилем владели вы. В этом случае оплатите пошлину в обычном порядке если вы этого еще не сделали. Если же налог был уплачен, но это нигде не задокументировано, то вам стоит обратиться в прокуратуру.
- Налог за проданный автомобиль начислен на дату после продажи машины.
Новый владелец не оформил всех бумаг на купленный транспорт. В этом случае налог будет по прежнему начисляться в вашу пользу не зависимо от того, являетесь ли вы владельцем авто по документам или нет.
- Налог за проданный автомобиль пришел вам даже после оформления покупателем всех документов.
В этом случае вполне вероятно, что данные затерялись где-то в налоговой или ГИБДД. Чтобы убедиться в этом можно попросить в ГИБДД уточнить собственника автомобиля.
- Новый владелец пользуется проданным автомобилем по доверенности.
В этом случае ошибка была совершена еще при процессе продажи. Нужно составлять полноценный акт купли — продажи с документальным подтверждением смены владельца. Отдавая машину по доверенности хозяин, по сути, остается прежним.
Как рассчитать транспортный налог
Обязанность по самостоятельному расчету суммы к уплате имеется только у организаций. Граждане же получают уже сформированные квитанции или уведомления. Им расчет производят сами налоговые органы. Поэтому от настоящего или бывшего владельца ТС мало что зависит. Быть может поэтому на практике нередки ситуации, когда пришел налог на машину, которую давно продал?
Вполне вероятно, ведь ИФНС данные берет исключительно из органов регистрации. К ним относят представительства ГИБДД, органы гос. надзора, наблюдающие за техническим состоянием самоходных машин. Поэтому если гражданин реализовал имущество, в том числе и продал машину по доверенности, а налог приходит, то это может означать, что налоговая обладает не всеми последними данными.
Перечисление платежа на автомобиль производится по месту его регистрации, вне зависимости от нахождения самого плательщика. Данный факт дает неплохой вариант если не как избавиться от налога полностью, то хотя бы уменьшить его размер, поставив на учет автомобиль в другом регионе.
Перед решительными действиями
Если гражданину пришел дорожный налог на проданную машину, не нужно торопиться собирать документы-доказательства заключенной сделки купли-продажи авто. Первым и весьма важным моментом будет являться внимательное изучение пришедшей квитанции.
Вполне вероятно, что период, за который начислен налог, — это время, в котором гражданин владел тем или иным имуществом. За него, как уже было неоднократно сказано, платить придется. Неуплата грозит не только штрафом, но и пенями, которые начисляются за просрочку налоговых платежей.
Соответственно, перед тем как отправляться в налоговую или в ГИБДД, требуется убедиться, что выставленный платеж не является законным. Только в данном случае можно приступать к решительным действиям. Иначе все манипуляции только отнимут время гражданина. А в конечном итоге налоги все равно придется уплатить в полном размере.